Selon Publication 1544 de l’Internal Revenue Service (IRS), toute personne qui reçoit plus de 10 000 $ en espèces en 12 mois en raison d’un commerce ou d’une entreprise doit le signaler à l’IRS et au Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) sur Formulaire 8300. Cependant, le nouveau projet de loi sur les infrastructures vise à étendre cette exigence à Bitcoin et autres crypto-monnaies en général. Si elle est promulguée, cette législation obligera toute personne américaine recevant plus de 10 000 $ en crypto-monnaie à déclarer les informations personnelles de l’expéditeur, y compris le numéro de sécurité sociale (SSN), aux autorités.
Les revendications actuelles sont suscitées par section 6050I et envisager une exigence de déclaration pour les transactions en espèces supérieures à 10 000 $ reçues dans le cadre d’une transaction ou d’une entreprise. Les rapports tardifs, incomplets, inexacts ou manquants entraînent tous des pénalités. Des sanctions civiles pour cet article, qui commencent à 25 000 $, peuvent être imposées avant une journée au tribunal. En revanche, les violations «volontaires» de ces exigences de déclaration de l’article 6050I entraînent une peine d’emprisonnement maximale de cinq ans.
« Les trafiquants de drogue et les trafiquants utilisent souvent des paiements importants en espèces pour « blanchir » l’argent provenant d’activités illégales. Le gouvernement peut souvent retracer cet argent blanchi grâce aux paiements que vous déclarez. Votre respect de ces lois fournit des informations précieuses qui peuvent arrêter ceux qui échappent aux impôts et ceux qui profitent du trafic de drogue et d’autres activités criminelles », a déclaré la publication 1544, concernant la raison pour laquelle ces exigences de déclaration existent.
Un élément qui peut souvent être négligé par un tel raisonnement est la nature des paiements illégaux. Les personnes qui effectuent des transactions illicites, que ce soit en vendant de la drogue ou en menant d’autres activités criminelles, sont les moins susceptibles de respecter ces règles en premier lieu. Et même si le récepteur est responsable du signalement, il est rare que quelqu’un se lance dans le commerce avec des criminels s’il n’exerce pas lui-même des activités criminelles.
De plus, en tant que Michele Korver, conseillère principale en devises numériques du directeur du FinCEN, a récemment partagé dans un journal du ministère de la Justice, « … alors que l’adoption généralisée de la crypto-monnaie a augmenté, le pourcentage de transactions utilisées pour promouvoir ou dissimuler le crime a également diminué. »
Mais quels que soient les mérites contestés de la surveillance pour arrêter ou prévenir les activités criminelles, ces exigences de déclaration sont souvent difficiles ou impossibles à respecter dans le contexte des transactions bitcoin. Pseudonyme par nature, Bitcoin est également sans autorisation, et les pairs du réseau n’ont pas les informations nécessaires pour fournir l’IRS et le FinCEN. Et même s’ils le faisaient, les conséquences probables d’un tel ajout au projet de loi pourraient être dures. La vie privée et donc la sécurité des Américains ordinaires seraient menacées.
Dans une certaine mesure, ces exigences sont similaires aux procédures de connaissance du client (KYC) utilisées dans l’ensemble du système financier. Des tiers, généralement des intermédiaires financiers, collectent de grandes quantités de données de leurs utilisateurs pour se conformer à la loi. Cependant, l’efficacité à long terme et les les conséquences en aval de ces tactiques sont rarement discutées . Le KYC et les stratégies similaires ne tiennent généralement pas leurs promesses et finissent par augmenter la surface d’attaque pour chaque individu.
En outre, la mesure dans laquelle le projet de loi sur l’infrastructure cherche à réglementer les transactions de bitcoins et de crypto-monnaies pourrait se répercuter car, face à l’impossibilité de déclarer, les personnes et les entreprises pourraient être empêchées de s’engager dans de telles transactions aux États-Unis — risquant à terme le statut de leader actuel du pays dans les domaines de la technologie et de la finance. L’innovation gravitera naturellement vers les lieux qui l’accueillent le plus.
——
Pour une discussion plus complète et détaillée de cet ajout récent au projet de loi sur les infrastructures, veuillez consulter le « La proposition de réglementer les transactions d’actifs numériques devrait être rejetée< em>. »
.
Toute l’actualité en temps réel, est sur L’Entrepreneur
