En 2021, l’IRS a saisi 3,5 milliards de dollars en crypto, se concentrant sur les NFT

Dans une conférence virtuelle organisée par l’USC Gould School of Law mardi, l’IRS (IRS) a abordé le sujet de la fraude dans l’espace crypto. Ryan Korner, agent spécial du service des revenus internes pour sa division criminelle à Los Angeles, voit une avalanche de fraudes sur les marchés de la cryptographie.

« Nous voyons simplement des montagnes et des montagnes d’escroqueries dans cet emplacement, »

le représentant du service des revenus internes Ryan Korner, tel que rapporté par Bloomberg.

L’objectif spécifique du représentant était les jetons non fongibles (NFT). Les NFT ont en fait gagné en popularité et en valeur en 2015 et ils sont sur le point de se découpler du marché de la cryptographie, selon les informations du marché.

Au cours du mois dernier, Bitcoin a visité 26 % en plus de beaucoup des crypto-monnaies et de la bourse au sens large. Janvier a vu 5,1 milliards de dollars de trafic NFT, soit une augmentation de 60 % par rapport au pic d’août à 3,2 milliards de dollars.

Cela pourrait être la montagne à laquelle le représentant Korner faisait référence. Il a décrit la nouvelle classe numérique comme plus spéculative que les crypto-monnaies classiques car elles sont rapidement améliorées par les campagnes sur les réseaux sociaux. Nous avons actuellement observé ce phénomène avec les pièces de monnaie meme.

Les NFT sont-ils plus sujets aux arnaques ?

Elon Musk a particulièrement fait la une des journaux pour avoir engendré toute une famille de pièces de monnaie pour animaux de compagnie : SHIB , BabyDoge, ELON, DOE, SHIBELON, SHIBEV, EDOGE et ESHIB en réponse à ses tweets.

Dogecoin (DOGE), l’ancêtre avec la plus grande capitalisation boursière, a également eu tendance à se rallier derrière le  » Dogefather » lui-même. On pourrait dire que les pièces de mème peuvent être utilisées pour les transactions quotidiennes et qu’elles ont donc au moins un cas d’utilisation.

Elles s’appuient sur des forces mémétiques pour gagner de la valeur plutôt que sur une énergie cachée. Cela les rend vulnérables aux campagnes de marketing et aux programmes de pompage et de vidage.

Dans la même perspective, les NFT peuvent être considérés comme des possessions de mèmes ciblées, nombreuses en fonction du statut social des célébrités/artistes et de l’augmentation des réseaux sociaux. À son tour, cela attire les escrocs en masse. Ils sont connus pour se faire passer pour des artistes pour vendre des NFT.

Il existe des marchés NFT organisés, l’essentiel du trafic se produit sur ceux qui permettent à quiconque de frapper n’importe quoi, comme Rarible ou OpenSea. En termes simples, les NFT pourraient être excellents en tant qu’automobile pour une adoption plus large de la cryptographie, mais ils provoquent inévitablement des spams frauduleux.

De plus, les célébrités elles-mêmes peuvent être entraînées dans des schémas cryptographiques douteux. Les deux plus notables impliquaient le boxeur professionnel Floyd Mayweather Jr. et le producteur de musique DJ Khaled pour offre illégale de pièces préliminaires (ICO). En ce qui concerne les NFT, le terrain est beaucoup plus perfide.

Même si les célébrités ne sont pas impliquées dans des escroqueries directes, le droit d’auteur reste un sujet brûlant dans cette section. Prenons l’exemple de Quentin Tarantino, le réalisateur de films renommés tels que Pulp Fiction et Eliminate Costs. Après avoir frappé le script original manuscrit de Pulp Fiction en tant que NFT, Miramax a poursuivi Tarantino pour violation du droit d’auteur.

Concernant les escroqueries pures et simples, la partie crypto est encore petite. En 2020, 4,2 milliards de dollars ont été perdus dans les escroqueries en ligne, soit 0,022 % de l’offre globale en USD. Relativement, le secteur DeFi a perdu 154 millions de dollars sur 130 milliards de dollars, soit 0,11 %. En 2021, les agents de l’IRS ont saisi pour 3,5 milliards de dollars de crypto-monnaies.

Internal Revenue Service’ Explication de la relation avec Crypto

Voyant les NFT augmenter à l’horizon, le représentant spécial Korner a gardé à l’esprit que les plans de l’IRS d’approfondir leur formation pour aborder ce marché du fait que « ce domaine est l’avenir« . L’entreprise devrait s’associer davantage à d’autres entreprises fédérales. Nous avons vu cette coopération en action avec des bitcoins saisis.

Les fonds cryptographiques acquis illégalement sont confiés à la garde du United States Marshals Service, qui aurait déjà vendu plus de 185 000 BTC à un taux réduit. Heureusement, ils vendent BTC par à-coups afin de ne pas perturber le marché, selon Jarod Koopman, directeur de l’unité de cybercriminalité de l’IRS. Bien que le Bitcoin soit appelé une crypto-monnaie, il est pseudonyme au lieu de confidentiel.

Cela s’est produit pour la raison fondamentale que les échanges cryptographiques étaient nécessaires pour effectuer les procédures Know-Your-Customer (KYC). Chaque fois que des personnes échangent des Bitcoins sur de tels échanges, leur adresse de portefeuille est liée à leur véritable identité, ce qui équivaut aux responsabilités de déclaration du service des recettes internes. Pour cette raison, l’IRS n’est pas fan des pièces de monnaie personnelles comme Monero (XMR).

En septembre 2020, la division du représentant Korner – IRS CI (Criminal Examination) – a fourni une prime de 625 000 $ pour déchiffrer le cryptage natif de Monero. Il suffit de dire qu’en raison du fait que nous n’avons pas encore pris conscience de l’effondrement des coûts de Monero, sa fonction de confidentialité reste intacte, tout en restant fidèle à sa vision de protéger la confidentialité de toutes les transactions sur son réseau.

En ce qui concerne les rapports cryptographiques du service interne des revenus, l’entreprise traite à la fois les NFT et les crypto-monnaies comme des produits, comparables aux actions. Jusqu’à présent, ces types d’opérations ont déclenché des occasions imposables :

• Échange d’une crypto-monnaie contre une autre.
• Achat de produits avec des crypto-monnaies.
• Conversion de crypto-monnaie en USD.

Cependant, à l’exception de la vente de crypto/NFT pour un revenu, ces occasions n’entraînent pas nécessairement le paiement d’impôts. Lorsque l’artiste Mike Winkelmann, alias Beeple, a vendu son NFT pour 69 millions de dollars, il devait payer des impôts fédéraux et étatiques ordinaires sur les bénéfices. Étonnamment, l’acheteur basé à Singapour, sous le pseudonyme de Metakovan, est exempté de payer des impôts en raison du fait que l’impôt sur les gains en capital sur de telles transactions n’est pas pertinent à Singapour.

S’il avait effectivement été une personne américaine , l’administration fiscale aurait facturé à Metakovan un minimum de 10 millions de dollars. En dehors de ces situations de gains en capital, l’administration fiscale exige que ces événements imposables soient déclarés. Pour les HODLers à long terme (plus d’un an), qui représentent 60 % de l’offre de Bitcoin, aucun rapport n’est essentiel.